Que sont les fonds non réclamés ?

Les fonds non réclamés sont de l’argent et d’autres actifs dont le propriétaire légitime ne peut être retrouvé. Les fonds non réclamés sont généralement remis au gouvernement après une période de temps spécifique. Pour réclamer les fonds ou les actifs, le propriétaire ou le bénéficiaire désigné doit déposer une réclamation ; s’ils appartiennent à une succession, il peut être nécessaire que le demandeur prouve ses droits sur les biens ou les fonds non réclamés.

Comprendre les fonds non réclamés

Il existe différentes raisons pour lesquelles les fonds et les actifs ne sont pas réclamés. Par exemple, un contribuable peut avoir droit à un remboursement mais le chèque de remboursement est devenu non réclamé parce que le contribuable a déménagé sans mettre à jour son adresse auprès de l’administration fiscale. La faillite d’une banque peut créer une masse de fonds non réclamés lorsque les clients ne sont pas au courant de sa fermeture ou ne savent pas qui contacter pour récupérer leurs fonds. Les pensions non réclamées sont un type courant de fonds non réclamés, surtout lorsqu’une entreprise ferme et qu’aucune information immédiate n’est disponible sur l’administration de leurs pensions.

Les biens non réclamés sont essentiellement des biens qui n’ont pas été réclamés au-delà de la période d’inactivité. La période de dormance est la période de temps entre le moment où une institution financière déclare un compte ou un bien comme non réclamé et le moment où le gouvernement considère que ce compte ou ce bien est abandonné.Pour la plupart des États, la période de dormance est de cinq ans. Lorsqu’un bien est officiellement désigné par l’État comme abandonné ou non réclamé, il subit un processus connu sous le nom de déshérence, où l’État assume la propriété de ce bien jusqu’à ce que le propriétaire légitime dépose une réclamation.

Les types de biens non réclamés comprennent les chèques de paie non encaissés, les actions inactives, les fonds judiciaires, les dividendes, les comptes de chèques et d’épargne et les produits de la succession. Lorsque les comptes de propriété ne sont pas réclamés, ils sont remis à l’État pour des raisons qui peuvent inclure le décès du titulaire du compte, l’omission d’enregistrer une adresse de réexpédition après un changement de résidence, ou simplement l’oubli d’un compte.

Les biens non réclamés ne sont pas imposés tant qu’ils sont classés comme non réclamés ; cependant, lorsqu’ils sont réclamés, ils peuvent être officiellement reconnus comme un revenu imposable. Certains fonds non réclamés, tels que les investissements d’un 401(k) ou d’un IRA, peuvent être réclamés en franchise d’impôt.

Exemple de fonds non réclamés

Considérez un exemple dans lequel un individu paie des impôts fédéraux estimés au cours d’une année, déclare ses impôts et demande que tout remboursement soit posté à son adresse personnelle ; avant que le remboursement soit traité, il déménage et omet de divulguer sa nouvelle adresse à l’autorité fiscale. Le remboursement est ensuite traité et envoyé à sa dernière adresse connue. Afin de prévenir la fraude, la correspondance et les paiements des autorités fiscales ne peuvent généralement pas être transmis. En raison de cette politique, son chèque de remboursement non distribuable a été renvoyé à l’émetteur et est devenu un fonds non réclamé. Il incombe maintenant au contribuable de contacter le gouvernement pour réémettre le chèque à la bonne adresse.

L’État de New York a perçu 932 millions de dollars de revenus provenant de biens non réclamés en 2018. Bien que ce chiffre soit supérieur à la moyenne, le montant des revenus tirés par les États de comptes égarés pourrait totaliser entre 60 et 80 milliards de dollars à l’échelle nationale, selon des reportages. Les données de l’État de New York indiquent que 70 % des comptes non réclamés contiennent moins de 100 $, mais il n’y a pas de limite à la taille des comptes. En 2019, le Texas a rendu plus de 308 millions de dollars aux propriétaires de biens précédemment non réclamés. De nombreuses réclamations sont supérieures à 100 $, mais peu sont susceptibles d’égaler les 32.8 millions de dollars qu’un résident du Connecticut a réclamé en 2012, produit de la vente d’actions, selon un article de 2017 de Press Connects.

Vérification des fonds non réclamés

Les gouvernements offrent une variété de moyens de vérifier les fonds non réclamés. L’Internal Revenue Service (IRS), par exemple, permet aux contribuables de vérifier le statut d’un remboursement en ligne et offre également une ligne d’assistance téléphonique que les contribuables peuvent appeler. Comme les portails de remboursement en ligne sont plus faciles et moins coûteux à maintenir que les systèmes téléphoniques, les gouvernements peuvent insister pour que les clients n’appellent que si la livraison d’un paiement de remboursement se prolonge au-delà d’un délai raisonnable (par exemple 21 jours à compter de la réception).

Aux États-Unis, le gouvernement fédéral n’a pas encore de système disponible pour que les gens vérifient les fonds ou les biens non réclamés. Il ne dispose pas non plus d’une base de données centralisée pour le suivi des fonds non réclamés au niveau fédéral, ni d’informations sur les fonds non réclamés pour chaque État. Les particuliers et les entreprises qui recherchent des fonds non réclamés devront probablement contacter les agences d’État appropriées où des fonds ou des biens non réclamés peuvent exister.

À l’insu de nombreuses personnes, la plupart, sinon la totalité, des agences gouvernementales ont l’interdiction de contacter les propriétaires de fonds/de biens non réclamés par téléphone. Comme les escrocs sont conscients de cette restriction, ils peuvent tenter d’escroquer le public. Dans certains cas, comme celui des pensions non réclamées gérées par la Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), les noms des personnes à qui l’on doit de l’argent sont répertoriés publiquement. Un escroc peut contacter ces personnes en se faisant passer pour un fonctionnaire et leur proposer de les aider à récupérer les fonds non réclamés contre une rémunération. Il est important de savoir quelle agence officielle contacter pour vérifier les fonds et de comprendre qu’il est interdit à la plupart d’entre elles d’appeler les personnes au sujet de leurs biens. Un indicateur clé qu’une personne tente de frauder est sa demande de frais, de numéro de sécurité sociale (SSN) ou d’informations bancaires.

Les fonds non réclamés ne proviennent pas tous du gouvernement. Les particuliers peuvent avoir de l’argent inutilisé laissé sur des cartes-cadeaux, des soldes de comptes positifs auprès de banques et d’autres institutions financières, et des commissions de vente non perçues auprès d’anciens employeurs. Les bénéficiaires de polices d’assurance-vie et d’autres investissements sont également des demandeurs fréquents de fonds non réclamés. Les entreprises qui détiennent des biens non réclamés sont généralement tenues par la loi de tenter de localiser le propriétaire du bien, mais en cas d’échec, elles peuvent être tenues de le mettre en déshérence auprès d’un État ou d’un gouvernement local.