Mik azok a követelés nélküli pénzeszközök?

A nem kért pénzeszközök olyan pénz és egyéb eszközök, amelyek jogos tulajdonosát nem lehet megtalálni. A nem kért pénzeszközöket általában egy bizonyos idő elteltével adják át a kormánynak. A pénzeszközök vagy eszközök igényléséhez a kijelölt tulajdonosnak vagy kedvezményezettnek kell igényt benyújtania; ha egy hagyatékhoz tartozik, előfordulhat, hogy az igénylőnek bizonyítania kell a jogait a be nem követelt vagyonra vagy pénzeszközökre.

A be nem követelt pénzeszközök megértése

A pénzeszközök és eszközök be nem követelté válásának különböző okai vannak. Előfordulhat például, hogy az adófizetőnek jár egy visszatérítés, de a visszatérítési csekk azért nem igényelhető, mert az adófizető elköltözött anélkül, hogy címét az adóhatóságnál frissítette volna. A banki kudarcok létrehozhatják a behajthatatlan pénzeszközök halmazát, ha az ügyfelek nem tudnak annak bezárásáról, vagy nem tudják, hogy kihez forduljanak, hogy visszakapják pénzeszközeiket. A be nem követelt nyugdíjak a be nem követelt pénzeszközök gyakori típusa, különösen akkor, ha egy vállalat megszűnik, és nem áll rendelkezésre azonnali információ a nyugdíjak kezeléséről.

A be nem követelt vagyon lényegében olyan vagyontárgy, amely a nyugvási időszakon túl nem követelt. A nyugvási időszak az az időtartam, amely aközött telik el, hogy egy pénzügyi intézmény egy számlát vagy vagyontárgyat nem igényeltként jelent be, és a kormányzat azt a számlát vagy vagyontárgyat elhagyottnak tekinti. A legtöbb államban a nyugvási időszak öt év. Amikor az állam hivatalosan elhagyottnak vagy nem igényeltnek nyilvánítja a vagyontárgyakat, azok a kiesésnek nevezett eljáráson mennek keresztül, amelynek során az állam átveszi az adott vagyontárgy tulajdonjogát, amíg a jogos tulajdonos nem nyújt be igényt.

A nem igényelt vagyontárgyak típusai közé tartoznak a be nem váltott fizetési csekkek, az inaktív részvények, a bírósági alapok, az osztalékok, a csekk- és megtakarítási számlák, valamint a hagyatéki bevételek. Amikor a vagyonszámlákat nem követelik, azokat az államnak adják át olyan okok miatt, mint például a számlatulajdonos halála, a lakhelyváltoztatást követően az új cím regisztrálásának elmulasztása vagy egyszerűen csak a számla elfelejtése.

A követelés nélküli vagyon nem adózik, amíg követelés nélküliként van nyilvántartva; amikor azonban visszakövetelik, a vagyont hivatalosan adóköteles jövedelemként lehet elismerni. Egyes nem igényelt pénzeszközök, például a 401(k) vagy az IRA befektetései adómentesen visszakövetelhetők.

Nem igényelt pénzeszközök példa

Megfontolandó egy példa, amelyben egy magánszemély egy év során becsült szövetségi adót fizet, benyújtja az adóját, és kéri, hogy a visszatérítést a lakcímére küldjék; a visszatérítés feldolgozása előtt elköltözik, és elmulasztja az új címét az adóhatósággal közölni. A visszatérítést később feldolgozzák és az utolsó ismert címére postázzák. A csalások megakadályozása érdekében az adóhatóságok levelezése és kifizetései általában nem továbbíthatók. E politika miatt a kézbesíthetetlen visszatérítési csekket visszaküldték a kibocsátónak, és az nem igényelt pénzeszközzé vált. Mostantól az adófizető feladata, hogy felvegye a kapcsolatot a kormánnyal, hogy a csekket újra kiállítsák a helyes címre.

New York állam 2018-ban 932 millió dollár bevételt szedett be a nem igényelt vagyonból. Bár ez a szám magasabb az átlagosnál, a hírek szerint az államok által az elkallódott számlákból származó bevételek összege országosan 60 és 80 milliárd dollár között lehet. New York állam adatai szerint a be nem követelt számlák 70%-a 100 dollárnál kevesebbet tartalmaz, de a számlaméretnek nincs határa. 2019-ben Texas több mint 308 millió dollárt adott vissza a korábban be nem követelt vagyontárgyak tulajdonosainak. Sok követelés több mint 100 dollár, de valószínűleg nem sokan érik el a 32 dollárt.8 millió dollárt igényelt egy connecticuti lakos 2012-ben, amely részvények eladásából származó bevétel volt, a Press Connects 2017-es cikke szerint.

Be nem igényelt pénzeszközök ellenőrzése

A kormányok többféle módon kínálnak lehetőséget a be nem igényelt pénzeszközök ellenőrzésére. Az Internal Revenue Service (IRS) például lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy online ellenőrizzék a visszatérítés státuszát, és egy forródrótot is kínál, amelyet az adófizetők felhívhatnak. Mivel az online visszatérítési portálok karbantartása egyszerűbb és kevésbé költséges, mint a telefonos rendszereké, a kormányok hangsúlyozhatják, hogy az ügyfelek csak akkor hívjanak, ha a visszatérítés kifizetése ésszerű időn túl (pl. a kézhezvételtől számított 21 napon túl) húzódik.

Az Egyesült Államokban a szövetségi kormány még nem rendelkezik olyan rendszerrel, amellyel az emberek ellenőrizhetik a nem igényelt pénzeszközöket vagy vagyontárgyakat. Nem tart fenn központi adatbázist sem a be nem követelt pénzeszközök szövetségi szintű nyomon követése céljából, és nem rendelkezik az egyes államokra vonatkozó információkkal sem a be nem követelt pénzeszközökről. A nem igényelt pénzeszközöket kereső magánszemélyeknek és vállalkozásoknak valószínűleg a megfelelő állami ügynökségekkel kell felvenniük a kapcsolatot, ahol a nem igényelt pénzeszközök vagy vagyontárgyak létezhetnek.

Sok magánszemély számára ismeretlen, hogy a legtöbb, ha nem az összes kormányzati ügynökségnek tilos telefonon kapcsolatba lépnie a nem igényelt pénzeszközök/tárgyak tulajdonosaival. Mivel a csalók tisztában vannak ezzel a korlátozással, megpróbálhatják becsapni a nyilvánosságot. Bizonyos esetekben, például a nyugdíjbiztosító társaság (Pension Benefit Guaranty Corporation, PBGC) által kezelt, nem igényelt nyugdíjak esetében, a pénzzel tartozó személyek nevei nyilvánosan szerepelnek. A csalók kormányzati alkalmazottnak kiadva magukat felvehetik a kapcsolatot ezekkel a személyekkel, és felajánlhatják, hogy díj ellenében segítenek biztosítani a be nem igényelt pénzeszközöket. Fontos tudni, hogy melyik hivatalos szervhez kell fordulni a pénzeszközök ellenőrzéséhez, és meg kell érteni, hogy a legtöbbjüknek tilos magánszemélyeket felhívni a vagyonukkal kapcsolatban. A legfontosabb jelzője annak, hogy valaki csalni próbál, az, hogy díjat, társadalombiztosítási számot (SSN) vagy banki adatokat kér.

Nem minden igénytelen pénzeszköz származik a kormánytól. Előfordulhat, hogy az egyéneknek fel nem használt pénzük maradt ajándékkártyákon, pozitív számlaegyenlegük van bankoknál és más pénzintézeteknél, valamint korábbi munkáltatóknál be nem hajtott értékesítési jutalékok. Az életbiztosítások és egyéb befektetések kedvezményezettjei is gyakran igényt tartanak a be nem követelt pénzeszközökre. A nem igényelt vagyontárgyakat őrző vállalkozásoknak általában törvényi kötelezettségük, hogy megpróbálják felkutatni a vagyontárgy tulajdonosát, de ha ez nem sikerül, akkor kötelesek lehetnek az állami vagy helyi önkormányzatnak elkobozni azt.