A bizalmi vagyonkezelés során a zökkenőmentes folyamat biztosítása nagyban függ a szabályok ismeretétől és a részletekre való odafigyeléstől. Ha például Ön egy tröszt vagyonkezelője, tudta, hogy külön adóazonosító számot kell kérnie a tröszt számára?

Az egyetlen olyan forgatókönyv, amelyben nincs szükség új adóazonosító számra, az, ha Ön mint vagyonkezelő egyben a túlélő házastárs is, és mindent Önre hagyott közvetlenül vagy visszavonható trösztben. Ilyen esetekben használhatja a társadalombiztosítási számát, mivel lényegében Ön a vagyon jogos tulajdonosa.

Minden más forgatókönyv esetén azonban külön adóazonosító számot kell igényelnie, az úgynevezett EIN-t, ami a “munkáltatói azonosító szám” rövidítése. Ez a szám úgy működik, mint a tröszt személyes társadalombiztosítási száma. Szüksége lesz rá ahhoz, hogy bank- vagy brókerszámlát nyisson a tröszt számára, mivel a pénzintézetek az EIN-t használják az ilyen számlákon szerzett kamatok jelentésére, amíg a pénzeszközöket ki nem osztják a kedvezményezettek között.

Az EIN hiányának veszélye

Fontos megjegyezni, hogy nem szabad megpróbálni elkerülni az EIN szükségességét a tröszt vagyonának azonnali felosztásával.

Míg logikusnak tűnhet, hogy a gyorsított felosztás megszünteti a kamatbevételeket, és így az adóazonosító szám szükségességét is, az ilyen taktika valójában pénzügyi kockázatot jelent. Elengedhetetlen, hogy elegendő időt hagyjon arra, hogy a tröszthöz kapcsolódó összes költséget és adótartozást teljes mértékben rendezze.

Nem ritka, hogy egy bizalmi kötelezettség hónapok múlva kerül napvilágra, és ha a bizalmi vagyon összes eszköze felosztásra került, a vagyonkezelő ekkor abba a kellemetlen helyzetbe kerül, hogy vagy személyesen kell kifizetnie a tartozást, vagy kapcsolatba kell lépnie a kedvezményezettekkel, hogy megpróbálja visszaszerezni a felosztott pénz egy részét.

Hogyan szerezzen EIN-t

Szerencsére az EIN megszerzése nem bonyolult folyamat. A kérelem benyújtásának legkényelmesebb módja az IRS weboldalán, a www.irs.gov címen keresztül történik. A leghatékonyabb módja ennek az, ha kinyomtatja a nyomtatvány nyomtatott példányát (SS-4 kérelem nyomtatványnak hívják), és először azt tölti ki, hogy tudja, hogy minden szükséges információval rendelkezik, mielőtt elkezdi kitölteni a kérelem online változatát.

Naná, hogy ha bármilyen útmutatásra van szüksége azzal kapcsolatban, hogyan lehet a legjobban létrehozni vagy kezelni egy trösztöt, forduljon hozzánk, mi itt vagyunk, hogy segítsünk Önnek.