Cosa sono i fondi non reclamati?

I fondi non reclamati sono denaro e altri beni il cui legittimo proprietario non può essere trovato. I fondi non reclamati sono in genere consegnati al governo dopo un determinato periodo di tempo. Per reclamare i fondi o i beni, il proprietario designato o il beneficiario deve presentare un reclamo; se appartengono a un patrimonio, può essere necessario che il richiedente dimostri i suoi diritti alla proprietà o ai fondi non reclamati.

Comprendere i fondi non reclamati

Ci sono varie ragioni per cui fondi e beni non vengono reclamati. Per esempio, a un contribuente può essere dovuto un rimborso, ma l’assegno di rimborso non è stato riscosso perché il contribuente si è trasferito senza aggiornare il suo indirizzo con l’autorità fiscale. I fallimenti bancari possono creare un pool di fondi non reclamati quando i clienti non sono consapevoli della sua chiusura o non sanno chi contattare per recuperare i loro fondi. Le pensioni non reclamate sono un tipo comune di fondi non reclamati, specialmente quando una società chiude e nessuna informazione immediata è disponibile sull’amministrazione delle loro pensioni.

La proprietà non reclamata è essenzialmente una proprietà che non è stata reclamata oltre il periodo di dormienza. Il periodo di dormienza è la quantità di tempo tra quando un’istituzione finanziaria segnala un conto o un bene come non reclamato e quando il governo ritiene che quel conto o bene sia abbandonato. Per la maggior parte degli stati, il periodo di dormienza è di cinque anni. Quando un bene è ufficialmente designato dallo stato come abbandonato o non reclamato, subisce un processo noto come escheatment, in cui lo stato assume la proprietà di quel bene fino a quando il legittimo proprietario non presenta un reclamo.

I tipi di beni non reclamati includono assegni non incassati, azioni inattive, fondi giudiziari, dividendi, conti correnti e di risparmio, e proventi di eredità. Quando i conti di proprietà non vengono reclamati, vengono consegnati allo stato per ragioni che possono includere la morte del titolare del conto, la mancata registrazione di un indirizzo di spedizione dopo aver cambiato residenza, o semplicemente la dimenticanza di un conto.

La proprietà non reclamata non è tassata mentre è archiviata come non reclamata; tuttavia, quando viene reclamata, la proprietà può essere ufficialmente riconosciuta come reddito imponibile. Alcuni fondi non reclamati come gli investimenti da un 401(k) o un IRA possono essere reclamati senza tasse.

Esempio di fondi non reclamati

Consideriamo un esempio in cui un individuo paga le tasse federali stimate nel corso di un anno, archivia le sue tasse, e chiede che il rimborso sia inviato al suo indirizzo di casa; prima che il rimborso sia elaborato, si trasferisce e non rivela il suo nuovo indirizzo alle autorità fiscali. Il rimborso viene poi elaborato e spedito al suo ultimo indirizzo conosciuto. Per scoraggiare le frodi, la corrispondenza e i pagamenti delle autorità fiscali generalmente non possono essere inoltrati. A causa di questa politica, il suo assegno di rimborso non recapitabile è stato restituito all’emittente ed è diventato un fondo non reclamato. L’onere ora spetta al contribuente di contattare il governo per riemettere l’assegno all’indirizzo corretto.

Lo stato di New York ha raccolto 932 milioni di dollari di entrate da proprietà non reclamate nel 2018. Mentre questo numero è più alto della media, l’importo delle entrate derivate dagli stati dai conti smarriti potrebbe ammontare tra i 60 e gli 80 miliardi di dollari a livello nazionale, secondo le notizie. I dati per lo stato di New York indicano che il 70% dei conti non reclamati detiene meno di 100 dollari, ma non c’è limite alle dimensioni del conto. Nel 2019, il Texas ha restituito più di 308 milioni di dollari ai proprietari di beni precedentemente non reclamati. Molte richieste sono più di 100 dollari, ma non è probabile che molte corrispondano ai 32.8 milioni un residente del Connecticut ha rivendicato nel 2012, proventi dalla vendita di azioni, secondo un articolo del 2017 di Press Connects.

Verifica dei fondi non reclamati

I governi offrono una varietà di modi per controllare i fondi non reclamati. L’Internal Revenue Service (IRS), per esempio, permette ai contribuenti di controllare lo stato di un rimborso online e offre anche una hotline che i contribuenti possono chiamare. Poiché i portali di rimborso online sono più facili e meno costosi da mantenere rispetto ai sistemi telefonici, i governi possono sottolineare che i clienti chiamano solo se la consegna di un pagamento di rimborso si estende oltre un tempo ragionevole (ad esempio 21 giorni dalla ricezione).

Negli Stati Uniti, il governo federale non ha ancora un sistema disponibile per le persone per controllare i fondi o le proprietà non reclamate. Inoltre non mantiene un database centralizzato allo scopo di monitorare i fondi non reclamati a livello federale, né ha informazioni sui fondi non reclamati per ogni stato. Gli individui e le imprese che cercano fondi non reclamati dovranno probabilmente contattare le agenzie statali appropriate dove possono esistere fondi o proprietà non reclamati.

A insaputa di molti individui, la maggior parte, se non tutte, le agenzie governative non possono contattare i proprietari di fondi o beni non reclamati per telefono. Poiché i truffatori sono consapevoli di questa limitazione, possono tentare di frodare il pubblico. In alcuni casi, come nel caso delle pensioni non reclamate gestite dalla Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), i nomi degli individui che devono denaro sono elencati pubblicamente. Un artista della truffa può contattare queste persone fingendosi un dipendente del governo e può offrirsi di aiutare a garantire i fondi non reclamati in cambio di un compenso. È importante sapere quale agenzia ufficiale contattare per verificare i fondi e capire che alla maggior parte di esse è proibito chiamare le persone per le loro proprietà. Un indicatore chiave che qualcuno sta cercando di frodare è la richiesta di una tassa, un numero di sicurezza sociale (SSN), o informazioni bancarie.

Non tutti i fondi non reclamati provengono dal governo. Gli individui possono avere soldi inutilizzati lasciati su carte regalo, saldi di conti positivi con banche e altre istituzioni finanziarie, e commissioni di vendita non riscosse con precedenti datori di lavoro. Inoltre, i beneficiari di polizze di assicurazione sulla vita e altri investimenti sono comuni richiedenti di fondi non reclamati. Le aziende che detengono beni non reclamati sono in genere tenute per legge a tentare di localizzare il proprietario del bene, ma se non hanno successo, possono essere obbligate a escheatare ad un governo statale o locale.