Wat zijn niet-opgeëiste fondsen?

Niet-opgeëiste gelden zijn geld en andere activa waarvan de rechtmatige eigenaar niet kan worden achterhaald. Niet-opgeëiste gelden worden gewoonlijk aan de overheid overgedragen nadat een bepaalde periode is verstreken. Om de fondsen of activa te claimen, moet de aangewezen eigenaar of begunstigde een claim indienen; als het eigendom is van een nalatenschap, kan het nodig zijn dat de eiser zijn rechten op de niet-opgeëiste goederen of fondsen bewijst.

Inzicht in niet-opgeëiste fondsen

Er zijn verschillende redenen waarom fondsen en activa niet worden opgeëist. Bijvoorbeeld, een belastingbetaler kan een terugbetaling verschuldigd zijn, maar de terugbetalingscheque werd niet opgeëist omdat de belastingbetaler verhuisde zonder zijn adres bij de belastingdienst te updaten. Faillissementen van banken kunnen een pool van niet-opgevraagde tegoeden doen ontstaan wanneer klanten niet op de hoogte zijn van de sluiting of niet weten met wie zij contact moeten opnemen om hun tegoeden terug te krijgen. Niet-opgeëiste pensioenen zijn een veel voorkomende vorm van niet-opgeëiste fondsen, vooral wanneer een bedrijf sluit en er geen onmiddellijke informatie beschikbaar is over de administratie van hun pensioenen.

Niet-opgeëiste eigendom is in wezen eigendom dat niet is opgeëist na de rustperiode. De slapende periode is de hoeveelheid tijd tussen het moment waarop een financiële instelling een rekening of goed als niet-opgeëist meldt en het moment waarop de overheid die rekening of dat goed als verlaten beschouwt. Voor de meeste staten is de slapende periode vijf jaar. Wanneer eigendom officieel door de staat wordt aangemerkt als verlaten of niet-opgeëist, ondergaat het een proces dat bekend staat als escheatment, waarbij de staat het eigendom van dat eigendom overneemt totdat de rechtmatige eigenaar een claim indient.

Typen niet-opgeëiste eigendommen zijn onder meer niet-gecasseerde looncheques, inactieve aandelen, rechtbankgelden, dividenden, betaal- en spaarrekeningen, en nalatenschapsopbrengsten. Wanneer eigendomsrekeningen niet-opgeëist worden, worden ze overgedragen aan de staat om redenen die het overlijden van de rekeninghouder kunnen omvatten, een verzuim om een doorstuuradres te registreren na een verandering van woonplaats, of eenvoudigweg het vergeten van een rekening.

Niet-opgeëist eigendom wordt niet belast terwijl het is ingediend als niet-opgeëist; wanneer het echter wordt teruggevorderd, kan het eigendom officieel worden erkend als belastbaar inkomen. Sommige niet-opgeëiste fondsen, zoals beleggingen uit een 401 (k) of een IRA, kunnen belastingvrij worden teruggevorderd.

Voorbeeld van niet-opgeëiste fondsen

Neem een voorbeeld waarin een persoon in de loop van een jaar geschatte federale belastingen betaalt, zijn belastingen indient en verzoekt om terugbetaling per post naar zijn huisadres; voordat de terugbetaling wordt verwerkt, verhuist hij en verzuimt hij om zijn nieuwe adres aan de belastingdienst mee te delen. De teruggaaf wordt later verwerkt en naar zijn laatst bekende adres gestuurd. Om fraude tegen te gaan, kunnen correspondentie en betalingen van de belastingdienst in het algemeen niet worden doorgezonden. Als gevolg van dit beleid werd zijn onbestelbare teruggaafcheque teruggestuurd naar de verstrekker en werd het een niet-opgevraagd fonds. Het is nu aan de belastingbetaler om contact op te nemen met de overheid om de cheque opnieuw uit te geven op het juiste adres.

New York State verzamelde $ 932 miljoen aan inkomsten uit niet-opgeëiste eigendommen in 2018. Hoewel dit aantal hoger is dan gemiddeld, kan het bedrag aan inkomsten dat staten halen uit misplaatste rekeningen volgens nieuwsberichten in totaal tussen de $ 60 en $ 80 miljard nationaal bedragen. Gegevens voor de staat New York geven aan dat 70% van de niet-opgeëiste rekeningen minder dan $ 100 bevat, maar er is geen limiet aan de grootte van de rekening. In 2019 gaf Texas meer dan $ 308 miljoen terug aan eigenaren van eerder niet-opgeëiste eigendommen. Veel claims zijn meer dan $ 100, maar niet veel zullen waarschijnlijk de $ 32 evenaren.8 miljoen die een inwoner van Connecticut in 2012 claimde, opbrengst van de verkoop van aandelen, volgens een artikel uit 2017 door Press Connects.

Verifying Unclaimed Funds

Overheden bieden een verscheidenheid aan manieren om te controleren op niet-opgeëiste fondsen. De Internal Revenue Service (IRS), bijvoorbeeld, biedt belastingbetalers de mogelijkheid om de status van een terugbetaling online te controleren en biedt ook een hotline die belastingbetalers kunnen bellen. Omdat online terugbetalingsportalen gemakkelijker en goedkoper te onderhouden zijn dan telefonische systemen, kunnen overheden benadrukken dat klanten alleen mogen bellen als de levering van een terugbetaling langer duurt dan een redelijke termijn (bijvoorbeeld 21 dagen na ontvangst).

In de Verenigde Staten heeft de federale overheid nog geen systeem beschikbaar voor mensen om te controleren op niet-opgeëiste fondsen of eigendommen. Zij heeft ook geen gecentraliseerde databank voor het toezicht op niet-opgeëiste fondsen op federaal niveau, noch heeft zij informatie over niet-opgeëiste fondsen voor elke staat. Individuen en bedrijven die op zoek zijn naar niet-opgeëiste fondsen zullen waarschijnlijk contact moeten opnemen met de juiste staatsagentschappen waar niet-opgeëiste fondsen of eigendom kunnen bestaan.

Onbekend voor veel individuen, zijn de meeste, zo niet alle, overheidsinstellingen verboden om telefonisch contact op te nemen met eigenaren van niet-opgeëiste fondsen/activa. Omdat oplichters zich bewust zijn van deze beperking, kunnen zij proberen het publiek te bedriegen. In sommige gevallen, zoals bij niet-opgeëiste pensioenen die worden beheerd door de Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), staan de namen van de personen die geld verschuldigd zijn, openbaar vermeld. Een oplichter kan contact opnemen met deze personen en zich voordoen als een overheidsmedewerker en aanbieden om tegen betaling te helpen het niet-opgeëiste geld veilig te stellen. Het is belangrijk om te weten met welke officiële instantie u contact moet opnemen om het geld te controleren en te begrijpen dat het de meeste instanties verboden is om mensen te bellen over hun eigendom. Een belangrijke indicator dat iemand probeert te frauderen, is hun verzoek om een vergoeding, een socialezekerheidsnummer (SSN) of bankgegevens.

Niet alle niet-opgeëiste fondsen zijn afkomstig van de overheid. Individuen kunnen ongebruikt geld over hebben op cadeaubonnen, positieve rekeningsaldi bij banken en andere financiële instellingen, en niet-geïnde verkoopcommissies bij vorige werkgevers. Ook begunstigden van levensverzekeringspolissen en andere beleggingen zijn vaak rechthebbenden op niet-opgeëiste gelden. Bedrijven die niet-opgeëiste goederen bezitten, zijn doorgaans wettelijk verplicht om te proberen de eigenaar van de activa te lokaliseren, maar als dat niet lukt, kan het nodig zijn om het te escheaten aan een staat of lokale overheid.