Mitä ovat lunastamattomat varat?

Lunastamattomat varat ovat rahaa ja muuta omaisuutta, jonka laillista omistajaa ei löydy. Lunastamattomat varat luovutetaan yleensä valtiolle tietyn ajan kuluttua. Vaatiakseen varoja tai varoja nimetyn omistajan tai edunsaajan on jätettävä vaatimus; jos ne kuuluvat kuolinpesälle, se voi vaatia vaatimuksen esittäjää todistamaan oikeutensa lunastamattomaan omaisuuteen tai varoihin.

Lunastamattomien varojen ymmärtäminen

Varojen ja varojen jäämiselle lunastamatta on useita syitä. Veronmaksaja voi esimerkiksi saada palautusta, mutta palautusshekki on jäänyt lunastamatta, koska veronmaksaja on muuttanut päivittämättä osoitettaan veroviranomaiselle. Pankkien toimintahäiriöt voivat synnyttää lunastamattomia varoja, kun asiakkaat eivät tiedä pankin sulkemisesta tai eivät tiedä, keneen ottaa yhteyttä varojensa noutamiseksi. Lunastamattomat eläkkeet ovat yleinen lunastamattomien varojen tyyppi erityisesti silloin, kun yritys sulkeutuu eikä eläkkeiden hallinnoinnista ole välitöntä tietoa.

Lunastamattomalla omaisuudella tarkoitetaan lähinnä omaisuutta, joka on jäänyt lunastamatta lepoaikansa jälkeen. Lepoaika on aika, joka kuluu sen välillä, kun rahoituslaitos ilmoittaa tilistä tai omaisuudesta, jota ei ole lunastettu, ja sen välillä, kun hallitus katsoo, että tili tai omaisuus on hylätty. Useimmissa osavaltioissa lepoaika on viisi vuotta. Kun valtio nimeää omaisuuden virallisesti hylätyksi tai lunastamattomaksi, se käy läpi niin sanotun escheatment-prosessin, jossa valtio ottaa omaisuuden haltuunsa siihen asti, kunnes sen laillinen omistaja esittää korvausvaatimuksen.

Tyyppisiä lunastamattomia omaisuuseriä ovat muun muassa lunastamattomat palkanlaskentasekit, toimimattomat osakkeet, tuomioistuinten rahastot, osingot, shekki- ja säästötilit sekä kuolinpesän tuotot. Kun omaisuustilit jäävät lunastamatta, ne luovutetaan osavaltiolle syistä, joita voivat olla esimerkiksi tilinomistajan kuolema, se, että hän ei ole rekisteröinyt uudelleenlähetysosoitetta asuinpaikan vaihdon jälkeen, tai se, että hän on yksinkertaisesti unohtanut tilin.

Saamatta jäänyttä omaisuutta ei veroteta niin kauan, kun se on jätetty lunastamattomana, mutta kun se lunastetaan takaisin, omaisuus saatetaan virallisesti tunnustaa veronalaiseksi tuloksi. Jotkin lunastamattomat varat, kuten 401(k):n tai IRA:n sijoitukset, voidaan vaatia takaisin verovapaasti.

Lunastamattomia varoja Esimerkki

Harkitaan esimerkkiä, jossa yksityishenkilö maksaa liittovaltion arvioituja veroja vuoden aikana, jättää veroilmoituksensa ja pyytää mahdollisen veronpalautuksen postitettavaksi omaan kotiosoitteeseensa; ennen kuin veronpalautus on käsitelty, yksityishenkilö muuttaa pois kotoa eikä ilmoita uutta osoitettaan veroviranomaiselle. Palautus käsitellään myöhemmin ja postitetaan hänen viimeiseen tunnettuun osoitteeseensa. Petosten estämiseksi veroviranomaisten kirjeenvaihtoa ja maksuja ei yleensä voi lähettää eteenpäin. Tämän käytännön vuoksi hänen toimittamatta jäänyt palautusshekkinsä palautettiin myöntäjälle ja siitä tuli lunastamaton rahasto. Veronmaksajan vastuulla on nyt ottaa yhteyttä hallitukseen, jotta shekki lähetettäisiin uudelleen oikeaan osoitteeseen.

New Yorkin osavaltio keräsi 932 miljoonan dollarin tulot lunastamattomasta omaisuudesta vuonna 2018. Vaikka tämä luku on keskimääräistä korkeampi, osavaltioiden väärin sijoitetuista tileistä saamien tulojen määrä voi uutisraporttien mukaan olla valtakunnallisesti 60-80 miljardia dollaria. New Yorkin osavaltiota koskevat tiedot osoittavat, että 70 prosentissa lunastamattomista tileistä on alle 100 dollaria, mutta tilikokoa ei ole rajoitettu. Vuonna 2019 Texas palautti yli 308 miljoonaa dollaria aiemmin lunastamatta jääneen omaisuuden omistajille. Monet vaateet ovat yli 100 dollarin suuruisia, mutta monikaan ei todennäköisesti vastaa 32 dollaria.8 miljoonaa dollaria, jotka eräs Connecticutin asukas vaati vuonna 2012, osakkeiden myynnistä saadut tuotot, Press Connectsin vuonna 2017 julkaiseman artikkelin mukaan.

Lunastamattomien varojen tarkistaminen

Hallitukset tarjoavat erilaisia tapoja tarkistaa, onko varoja lunastamatta. Esimerkiksi Internal Revenue Service (IRS) antaa veronmaksajien tarkistaa veronpalautuksen tilan verkossa ja tarjoaa myös vihjelinjan, johon veronmaksajat voivat soittaa. Koska verkkopohjaiset palautusportaalit ovat helpompia ja halvempia ylläpitää kuin puhelinjärjestelmät, hallitukset voivat korostaa, että asiakkaat soittavat vain, jos palautusmaksun toimittaminen kestää yli kohtuullisen ajan (esim. 21 päivää maksun vastaanottamisesta).

Yhdysvalloissa liittovaltion hallituksella ei ole vielä käytössä järjestelmää, jonka avulla ihmiset voisivat tarkistaa, onko varoja tai omaisuutta jäänyt lunastamatta. Se ei myöskään ylläpidä keskitettyä tietokantaa lunastamattomien varojen seuraamiseksi liittovaltion tasolla, eikä sillä ole tietoja lunastamattomista varoista kunkin osavaltion osalta. Yksityishenkilöiden ja yritysten, jotka etsivät lunastamattomia varoja, on todennäköisesti otettava yhteyttä asianomaisiin osavaltioiden virastoihin, joissa voi olla lunastamattomia varoja tai omaisuutta.

Monien yksityishenkilöiden tietämättä useimmat, ellei kaikki, valtion virastot eivät saa ottaa yhteyttä puhelimitse lunastamattomien varojen/omaisuuden omistajiin. Koska huijarit ovat tietoisia tästä rajoituksesta, he saattavat yrittää huijata yleisöä. Joissakin tapauksissa, kuten eläketurvakeskuksen (Pension Benefit Guaranty Corporation, PBGC) hallinnoimien lunastamattomien eläkkeiden kohdalla, niiden henkilöiden nimet, joille rahat ovat velkaa, ovat julkisessa luettelossa. Huijaaja voi ottaa yhteyttä näihin henkilöihin esiintyen hallituksen työntekijänä ja tarjoutua auttamaan lunastamattomien varojen turvaamisessa maksua vastaan. On tärkeää tietää, mihin viralliseen virastoon ottaa yhteyttä varojen tarkistamiseksi, ja ymmärtää, että useimpia kielletään soittamasta yksityishenkilöille heidän omaisuudestaan. Tärkein osoitus siitä, että joku yrittää huijata, on se, että hän pyytää maksua, sosiaaliturvatunnusta (SSN) tai pankkitietoja.

Eivät kaikki lunastamattomat varat ole peräisin valtiolta. Yksityishenkilöillä voi olla käyttämättömiä rahoja jäljellä lahjakorteista, positiivisia tilisaldoja pankeissa ja muissa rahoituslaitoksissa sekä perimättä jääneitä myyntipalkkioita edellisiltä työnantajilta. Myös henkivakuutusten ja muiden sijoitusten edunsaajat ovat yleisiä lunastamattomien varojen hakijoita. Yrityksillä, joilla on hallussaan lunastamatonta omaisuutta, on yleensä lakisääteinen velvollisuus yrittää löytää varojen omistaja, mutta jos se ei onnistu, ne voidaan velvoittaa luovuttamaan varat osavaltiolle tai paikallishallinnolle.