Situație: Veniturile unui om de afaceri, care în trecut erau în jur de șase cifre, s-au micșorat, dar cheltuielile rămân la nivelul anterior, devorând soluția de economisire: Restructurați cheltuielile cu reduceri majore, deschideți RESP-uri pentru copii și faceți ca veniturile din investiții să fie mai sigure

Distroscale

Un om de afaceri din Ontario pe care îl vom numi Mark, în vârstă de 49 de ani, se luptă să se acomodeze cu declinul afacerii sale. Din 1998 până în 2013, acesta i-a asigurat un venit de aproximativ șase cifre. Dar compania sa, care distribuie produse recreaționale, a trebuit să se confrunte cu o reglementare sporită și o concurență devastatoare. Afacerea a înregistrat un declin drastic, însă Mark a încercat să mențină fostul mod de viață al familiei sale cu un venit care reprezintă o fracțiune din ceea ce câștiga înainte.

Mark își face casă cu soția sa, pe care o vom numi Eleanor, în vârstă de 36 de ani, și cu cei trei copii ai lor, în vârstă de 11, 7 și 5 ani. Venitul anual înainte de impozitare al familiei este de 182.800 de dolari: 75.000 de dolari din afacerea lui Mark, 40.000 de dolari de la locul de muncă al lui Eleanor la o companie de artizanat de hobby și 67.800 de dolari dintr-un fond ipotecar.

Nu există niciun risc imediat ca familia să sufere de foame. Au 2.227.900 de dolari în active financiare și o casă cu o valoare estimată de 2,3 milioane de dolari. Cu toate acestea, au un deficit lunar de 6.027 de dolari din cauza cheltuielilor care depășesc veniturile, iar perspectivele de angajare și de afaceri ale lui Mark sunt incerte.

„Trăiesc cu un venit foarte redus și cu economii, dar putem face asta doar pentru o anumită perioadă de timp”, spune Mark. „Mi-e teamă că în cele din urmă vom rămâne fără bani.”

Family Finance l-a rugat pe Graeme Egan, un planificator financiar independent din Vancouver, să lucreze cu Mark. „Problema imediată este că venitul total după impozitare al cuplului din toate sursele de investiții și de angajare, aproximativ 11.223 de dolari pe lună, este mai mic decât cheltuielile lor lunare de 17.250 de dolari”, spune el.

Mark și Eleanor nu au contribuit la RRSP-urile lor timp de mai mulți ani. Ei nu au conturi de economii neimpozabile, iar copiii nu au planuri de economii pentru educație înregistrate.

Pagând pentru educația copiilor

Finanțarea RESP-urilor copiilor este urgentă. Cel mai mare, în vârstă de 11 ani, este la doar șase ani distanță de începerea studiilor postliceale. O contribuție anuală de 2.500 de dolari atrage o subvenție de 500 de dolari, sau 20 la sută, din partea guvernului federal, de fapt un profit instantaneu. Dacă Mark și Eleanor contribuie cu 7.500 de dolari pe an și primesc 1.500 de dolari din contribuțiile la Subvenția canadiană pentru economii în domeniul educației, vor acumula șase ani la 3.000 de dolari pe an pentru cel mai mare; 10 ani pentru copilul mijlociu, în vârstă de 7 ani, sau 30.000 de dolari în contribuții; și 12 ani pentru cel mai mic, sau 36.000 de dolari. Pe această bază, folosind un randament preconizat de trei procente după inflație, cel mai mare ar avea 20.000 de dolari, 35.500 de dolari pentru copilul mijlociu și 44.000 de dolari pentru cel mai mic. Părinții ar putea echilibra beneficiile astfel încât fiecare copil să aibă aproximativ 33.000 de dolari pentru universitate.

Primul pas – încasați 25.000 de dolari din Canada Savings Bonds cu randament scăzut, impozabile. Asta poate finanța RESP-urile a trei copii, câte 2.500 de dolari pe an, pentru un total de 7.500 de dolari, plus un an de contribuție de recuperare de 7.500 de dolari, care ar consuma 15.000 de dolari din cei 25.000 de dolari. Apoi, puneți 10.000 de dolari (câte 5.000 de dolari pentru fiecare) în TFSA-uri pentru Mark și Eleanor.

Managementul bugetului

Cuplul are 147.000 de dolari în numerar. Ei pot rezerva această sumă pentru a-și finanța deficitul lunar până când perspectivele lor de angajare sunt clarificate. Cu cât mai repede se va întâmpla acest lucru, cu atât mai mulți bani vor avea la dispoziție pentru contribuțiile la RRSP și TFSA.

Pentru economii suplimentare permanente, ei ar trebui să reducă bugetul lor de 20.000 de dolari pentru călătorii cu 75% pentru a economisi 1.250 de dolari pe lună, să reducă mesele în oraș la 163 de dolari pe lună și să reducă distracțiile la 300 de dolari pe lună – pentru economii de 1.187 de dolari pe lună. Îmbrăcămintea și îngrijirea personală de 1.000 de dolari pe lună ar putea fi reduse la jumătate pentru o economie lunară de 500 de dolari. Mark se așteaptă, de asemenea, ca pensia alimentară pe care o plătește primei sale soții să scadă în noiembrie – de la 4.000 de dolari pe care o plătește în prezent la 1.500 de dolari – ceea ce duce potențialele economii la 5.437 de dolari pe lună. Cheltuielile lor ar fi de 11.813 dolari pe lună. Aceasta este cu numai 590 de dolari mai mult decât venitul actual după impozitare.

Aceste economii ar putea finanța parțial două contribuții anuale TFSA de 10.000 de dolari fiecare spre limita maximă actuală de 41.000 de dolari și RESP pentru 7.500 de dolari pe an. Contribuțiile la RRSP ar trebui să rămână suspendate până când rata de impozitare a lui Mark este mai mare și, astfel, contribuțiile au un impact mai mare asupra impozitului de plătit.

Mark și Eleanor au RRSP-uri pline în principal cu acțiuni canadiene cu capitalizare mare. În afara RRSP-urilor, există o investiție de 800.000 de dolari într-o singură societate de investiții ipotecare. A fost o investiție bună, dar se ridică la aproape 38% din activele financiare ale lui Mark. Ipotecile sunt în mare parte împrumuturi comerciale mari. Ele sunt garantate, dar într-o prăbușire, fondul ar putea avea pierderi.

În prezent, MICC produce un randament lunar înainte de impozitare de 5.650 de dolari. Asta înseamnă un randament de 8,5 la sută. Un management prudent al riscului implică reducerea ponderii în portofoliu a MICC cu 75% până la doar 10%, dar ar fi o mișcare costisitoare. Cu o reechilibrare strategică a portofoliilor, o reducere treptată a poziției MICC ar putea fi realizată cu costuri modeste, sugerează Egan. Câștigul ar fi siguranța.

Pentru viitor, Mark trebuie să pună în balanță modul său de viață actual cu veniturile sale actuale. Casa sa de 2,3 milioane de dolari costă 1.738 de dolari cheltuieli ipotecare, 1.083 de dolari pentru impozitul pe proprietate și 817 dolari pe lună pentru utilități. Asta înseamnă un cost de adăpost de 3.638 de dolari pe lună sau 43.656 de dolari pe an. Asta înseamnă 32% din venitul după impozitare, ceea ce este mult pentru o familie care trebuie să își vadă costurile reduse drastic.

Dacă Mark și Eleanor nu reușesc să își mărească veniturile, ar trebui să ia în considerare o reducere cu 50% a casei lor. O casă cu un preț de 1,15 milioane de dolari ar fi încă o casă frumoasă. Cei 1,1 milioane de dolari eliberați după costurile de vânzare ar achita linia de credit neamortizabilă de 684.000 de dolari pe care Mark și Eleanor o folosesc pentru a-și finanța casa. Astfel, ar rămâne 416.000 de dolari pentru investiții. Investiți cu trei procente peste rata inflației, aceștia ar putea adăuga 12.500 de dolari la venitul anual al familiei, estimează Egan.

Plătiți pentru pensie

Pentru pensie, Mark și Eleanor vor 10.000 de dolari pe lună, după impozitare, pentru cheltuielile lor de întreținere. Acest lucru implică 145.000 de dolari înainte de impozitare cu împărțirea veniturilor eligibile pentru pensie. Economiile lor actuale de 1.135.000 de dolari în investiții neînregistrate, 752.000 de dolari în RRSP și veniturile potențiale din TFSA – să zicem, un total de 2 milioane de dolari la pensie – ar putea genera 83.400 de dolari pe an cu un randament de trei procente după inflație pentru cei 43 de ani de la vârsta de 65 de ani a lui Mark până la 95 de ani ai lui Eleanor.

Să adăugăm un venit anual de 12.500 de dolari din capitalul eliberat din locuința lor prin reducere și beneficiile complete ale Planului de Pensii al Canadei de 12.780 de dolari pentru Mark, ei ar avea 108.680 de dolari pe an înainte de impozitare de la vârsta de 65 de ani a lui Mark până la vârsta de 67 de ani. Apoi ar începe beneficiul anual de 6.765 de dolari al lui Mark pentru OAS, rezultând un venit total de 115.455 de dolari până la vârsta de 65 de ani a lui Eleanor, când ar începe CPP-ul său de 6.390 de dolari. Apoi, la vârsta de 67 de ani, ar începe OAS de 6 765 de dolari pentru un venit final de 128 600 de dolari pe an. Cu împărțirea venitului eligibil pentru pensie și a creditelor de pensie, ei ar avea aproximativ 8.575 de dolari pe lună de cheltuit după un impozit mediu pe venit de 20%.

„Acest venit nu ar susține modul de viață pe care îl aveau cu un venit înainte de impozitare de aproximativ șase cifre și nici nu ar atinge obiectivul lor de 10.000 de dolari după impozitare, dar ar fi confortabil și sigur”, conchide Egan.